来源：金融时报
记者：徐贝贝
近年来，农村中小银行坚持“一省一策”推进体制机制改革，完善公司治理，加快转型步伐，在改革化险的同时不断提升经营管理能力和市场竞争力。
近日，中国银行业协会发布的《全国农村中小银行机构行业发展报告2024》（以下简称《报告》）指出，2023年，在机构改革方面，山西、河南、辽宁、四川、广西等地农合机构改革方案落地实施；新疆、四川多地成立地市统一法人农商银行方案获批；村镇银行加速整合，近30家县域银行机构市场化退出或吸收合并解散。
《金融时报》记者关注到，近来金融管理部门释放清晰的监管信号，要求农信社改革“一省一策”加快推进，支持地方党委政府充分考虑当地经济发展水平、金融承载能力和金融服务需求，按照市场化、法治化原则优化机构布局，以改革为契机加强农村信用社党的领导，完善公司治理，转换经营机制，处置化解风险。
今年以来，农村中小银行合并重组的案例也在加速落地。农信社改革方面，今年6月辽宁农村商业银行获批吸收合并36家农村中小银行机构。至此，辽宁省农信机构改革行至“第二步”。地市统一法人农商行加快成立。比如，今年9月，新疆克州农村商业银行及其34家分支机构获批开业；今年11月，新疆和田农村商业银行成立大会暨股东会第一次会议在和田召开；近日，喀什农村商业银行又获批筹建。同时，村镇银行进行“村改支”“村改分”，以及主发起行增持等改革重组动作频频。今年10月，青岛金融监管局同意青岛农村商业银行受让吉林九台农村商业银行持有的青岛平度惠民村镇银行股份，标志着山东省首例省外农商行发起设立村镇银行改革重组工作取得重要实质性突破。不久前，河北金融监管局发布批复指出，由于被邢台银行收购，同意沙河襄通村镇银行、清河金农村镇银行解散。
在机构改革的同时，农村中小银行加快网点、人员、数字化转型步伐，完善公司治理。《报告》指出，农村中小银行推进网点轻型化、智能化转型，拓展服务范畴，提升服务质效；推进干部队伍年轻化、知识化、专业化转型，突出干事创业导向、完善激励约束机制、加强优秀干部储备；推进数据治理、数据融合、数字风控等数字化转型，以坚实的数据基础和丰富的数据维度打破信息孤岛，为业务提供有效的技术和数据支撑。在公司治理方面，将党的领导融入公司治理全过程，完善公司治理架构，健全股东股权和关联交易管理制度体系，提升股权穿透管理能力，加强股东行为监测和规范管理。
农村中小银行网点多、分布广，是离“三农”最近的银行机构，在服务乡村振兴中发挥着重要作用。过去一年，农村中小银行经营业绩以及支持实体经济成效如何？《报告》显示，截至2023年末，全国农村中小银行总资产、总负债分别为54.61万亿元、50.66万亿元，均比上年同期增长9.2%，占银行业总资产、总负债比例分别为13.1%、13.2%。
其中，全国农村合作金融机构（以下简称“农合机构”）各项存款总额41万亿元，同比增加3.17万亿元，占总负债比重提升至84.62%；各项贷款总额28.6万亿元，同比增加2.19万亿元，占总资产比重提升至54.82%。2023年，农合机构实现营业净收入10314.29亿元。其中，利息收入9162.55亿元，同比增长3.92%，净利润2598.73亿元。村镇银行实现净利润70.99亿元。
2023年，农村中小银行加力服务实体经济，做好“五篇大文章”。截至2023年末，农村中小银行涉农贷款余额16万亿元；小微企业贷款余额17万亿元，普惠型小微企业贷款余额8.16万亿元，同比增长16.09%。农合机构科技金融贷款余额1.3万亿元，同比增长103.07%；绿色贷款余额1.05万亿元，同比增长39.7%。资产质量方面，截至2023年末，农合机构不良贷款率3.49%，资本充足率12.27%，拨备覆盖率133.1%，主要风险监管指标处于合理区间。
当前，我国正处在转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期，农村中小银行发展机遇和挑战并存。针对中小银行改革思路，金融监管总局副局长肖远企近期在新闻发布会上指出，中小金融机构要找准自身的市场定位，总的原则是走差异化、特色化发展之路。差异化是要避免完全同质共振，特色化就是要扬长避短，形成自身的核心竞争力。中小金融机构要脚踏实地，稳中求进，不要超出自身能力和自身资源禀赋，盲目追求过快的速度、过大的规模、过于复杂的业务。要重点服务小微企业，服务“三农”，服务乡村振兴，服务社区，服务本地。
业内专家表示，农村中小银行采取差异化、特色化竞争策略，充分利用地理和业务优势，细分、深耕本地市场，准确把握市场动态，提供与当地经济环境更加契合金融产品，满足客户多元化需求，形成独特竞争优势。完善具有农村中小银行特色公司治理与内控管理机制，制定风险预警和应对机制措施，提升风险管控能力，提高资产质量，增强核心竞争力。